Kimler Yararlanabilir?
Mal ve/veya hizmet üreten ve satan, kısaca ticaret yapan herkes...
Factoring tüm işletmelerin, üreticilerin, yurtiçi ve uluslararası ticaret yapanların kullanabileceği bir finansman aracıdır. Günümüzde dünya çapında klasik finansman metotlarına alternatif olarak büyük bir hızla ikame edilmekte olan factoring gıdadan turizme, otomotivden kimyaya, tekstilden dayanıklı tüketim mallarına kadar çok ve çeşitli sektörde kullanılmakta ve milyarlarca dolarlık cirolara konu olmaktadır.

Factoring’in Avantajları !
Satışların açık hesap yapılabilmesi sayesinde dış pazarlarda rekabet avantajı
Garanti hizmeti sayesinde yeni pazarlara risksiz girebilme imkanı
İstihbarat hizmeti sayesinde ticari anlaşmaya gidilecek alıcı hakkında detaylı bilgi edinilmesi, alıcı kredibilitesinin uzman bir kuruluş tarafınca saptanması imkanı
Takip ve tahsilat süreçlerinin faktoring şirketince yürütülmesi sayesinde sağlanan zaman ve kaynak tasarrufu (Alacak yönetimi)
Esnek finansman (satışlara paralel oranda artan bir finansman)
Yurtdışı işlemlerde oluşacak bir ihtilaf durumunda, alıcının ülkesindeki Yapı Kredi Faktoring'in muhabiri olan faktoring firmasının o ülkedeki hukuk düzenine hakim olması ve yasal sonuca daha hızlı ulaşılabilmesi
Tedarikçi firmalardan yapılan peşin alımlarda iskonto sağlama imkanı
Alacak ve borç kalemlerinin azalması sonucunda daha likit bir bilançoya sahip olma avantajı
Nakit akışının verimli hale gelmesi
Dış kaynağa gerek duymadan nakit akışını firmanın kendi kaynakları ile düzenleme ve büyüme olanağı

FACTORİNG SÖZLÜĞÜ

Acente Factoringi : Factoring şirketinin temlik aldığı alacakların tahsilatını başka şirkete devrettiği factoring şeklidir.Alıcılara ödemelerini bu firmaya yapması gerektiğini bildirilir.

Alacak : Müşetirinin sattığı malın veya verdiği hizmetin bedeli.

ALACAK BİLDİRİM FORMU :Factoring sözleşmesi ile temlik alınmış alacakların (faturaların) dökümünün yapıldığı belge.

AZAMİ FACTORİNG HACMİ : Temlik alınacak fatura tutarlarının azami toplamı.

BİLDİRİMLİ FACTORİNG : Müşteri firmanın vadeli satışından doğan alacakları faktöre devrettiğini alıcılarına bildirdiği factoring şeklidir.Müşteri tarafından alıcıya temlik bildirimi yazılı olarak yapılır ve alıcının teyit yazısı temin edilir.Düzenlenen her faturanın üzerine bir temlik notu yapıştırılır.

BİLDİRİMSİZ FACTORİNG : Satıcı firmanın vadeli satışından doğan alacaklarını faktöre devrettiğini alıcılarına bildirmediği,alıcılara gönderilen faturalarda temlik notunun bulunmadığı,tahsilatları satıcı firmanın yaptığı,factoring yaptığı,factoring şirketinin sadece garanti ve finansman hizmeti verdiği factoring şeklidir.

BORÇLU: Müşteriden mal veya hizmet satın alarak bedelini ödemesi gereken gerçek veya tüzel kişiler.

BORÇLU İŞLEM HACMİ: Müşterinin her borçlusu için temlik alınabilecek azami fatura tutarı.

FAKTÖR: Factoring sözleşmesi ile müşterinin alacaklarını devir ve temlik alan

FACTORİNG KOMİSYONU: Faktörün her bir fatura üzerinden aldığı komisyon

FACTORİNG SÖZLEŞMESİ: Müşteri ve faktör arasında imzalanan ve factoring işlemlerinin şartlarını ve hukuki çerçevesini belirleyen sözleşme

FACTORİNG ÜCRETİ: Ön ödeme üzerinden,aylık olarak tahakkuk eden faiz tutarı

FATURA İSKONTOSU: Satıcı firmanın vadeli satışlardan doğan alacaklarının faktöre ödenmesi konusunda alıcılara hiçbir ihbar yapılmaksızın alacakların yalnız satıcı firma tarafından takip ve tahsil edildiği factoring şirketi sadece finansman hizmeti verir.

GARANTİ LİMİTİ: Her bir borçlu için faktör tarafından tanınan azami garanti tutarı

İHRACAT FAKTÖRÜ: Müşterisinin ihracatına doğrudan veya karşı ülkedeki muhabirini kullanarak hizmet veren faktör.

İTHALAT FAKTÖRÜ: Yabancı ülkedeki muhabir faktör için kendi ülkesindeki borçlulardan tahsilat yapan faktör.

KULLANIMDAKİ FONLAR: Satıcıya ön ödemesi yapılmış ancak halen tahsil edilmemiş faturalar ile ilgili tutarlar,factoring komisyonu,factoring ücreti ve diğer masrafların toplamı.

LİMİT ONAY BİLDİRİMİ: Faktör tarafından borçlu bazında tahsis edilen garanti limitinin müşteriye bildirimi

MUHABİR FAKTÖR: İki faktörlü sistemde karşı ülkedeki faktör

MÜŞTERİ: Faktörün hizmetini kullanan satıcı

ORTALAMA VADE: Faktöre temlik edilen faturaların/alacakların ortalam tahsilat süresi

ÖN ÖDEME: Temlik alınan fatura tutarı üzerinden müşteriye yapılan peşin ödeme

REKLAMASYON: Mal ve hizmette çıkabilecek ticari ve hukuki ayıplar,itirazlar,ihtilaflar,fiziki kusurlar

RÜCULU FACTORİNG: Faktörün alacağın ödenmeme riskini üstlenmediği factoring şeklidir.Sadece finansman ve tahsilat hizmeti verilir.Factoring şirketine temlik edilen alacakların alıcı tarafından ödenmemesi durumunda faktör,satıcı firmaya rücu eder ve yaptığı ön ödemeyi kendisinden talep eder.

RÜCUSUZ FACTORİNG (gayri kabil-i rücu): Faktörün alacağın ödenmeme riskini belirlenen limit dahilinde tamamen üstlendiği factoring şeklidir.Vadeli alacakların alıcı tarafından ödeme güçlüğü nedeni ile ödenmemesi durumunda faktör satıcı firmaya rücu ederek yaptığı ön ödemeyi geri talep edemediği gibi factoring komisyonu,factoring ücreti ve banka masrafları düşüldükten sonra satıcı firmanın hala alacağı varsa bakiye ödeme yapar.Satıcı firmanın finansman hizmetinden yararlanmak istememesi halinde garanti kapsamındaki fatura bedelinin tamamı,factoring komisyonu ve banka masrafları düşülerek vadeden itibaren 90.günde satıcı firmaya ödenir.